住宅ローンをペアローンで組むことはよくないのか？そんなことないでしょう。

ペアローン二重ローン住宅ローン控除共有連帯保証連帯債務

YouTubeのおすすめで見かけたので、その動画を一応見ていったのですが、なにやら一般のユーザーさんが、

「住宅ローン控除しか狙ってなかった」
「ペアローンにしたのが間違ってた」

みたいなことをおっしゃって、深刻にお話されていましたが、ペアローンで住宅ローン控除を狙ったのが、失敗の原因ではないように思いましたので、ちょっと書いてみました。

住宅ローン控除はペアローンも連帯債務もさほど変わらない？

住宅ローン控除の要件は、

個人が住宅ローン等を利用して、マイホームの新築、取得または増改築等（以下「取得等」といいます。）をし、令和3年12月31日までに自己の居住の用に供した場合で一定の要件の下、その取得等に係る住宅ローン等の年末残高の合計額等を基として計算した金額を、居住の用に供した年分以後の各年分の所得税額から控除（住宅借入金等特別控除）することができます。（国税庁のHPより）
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1212.htm

ここでのポイントは、

◯マイホームの新築、取得または増改築等
◯自己の居住の用に供した場合
◯その取得等に係る住宅ローン等

の部分です。

ペアローンの場合を簡単な図で示しますと、

それぞれがそれぞれの持ち分に応じて、住宅ローンを借りています。

先程のポイントにありました「自己の居住の用に供した」「取得等に係る住宅ローン」を満たしていますので、問題ないように見えます。

では連帯債務の場合はどうなるのでしょうか。

同様にイメージ図で示しますと、

連帯債務というのは、それぞれが借入の全部を連帯して債務を負うものですから、図で示すとこのようになります。

で同じようにポイントの部分ですが、「自己の居住の用に供した」「取得等に係る住宅ローン」を検証しますと、以下のようになります。

ちょうど矢印の上に色のついた部分が住宅ローンの対象になります。

以上のことから、ペアローンであっても連帯債務であっても、住宅ローン控除の要件を満たしていれば、同様の控除が受けられることになります。

ペアローンが悪いわけではない

YouTubeでのケースは離婚をするときに「ペアローンが問題になる」ということでしたが、離婚の時に問題になるのは、住宅ローンの借入の名義の問題ではなく、

「共有であること」

が問題なのではないでしょうか。

夫婦の二人共が住宅ローン控除を受けるために、夫婦の共有名義にしたことが問題なのであって、ペアローンが悪いわけではないと思います。

ペアローンと比較されるのが連帯債務ですが、連帯債務であっても住宅ローン控除を受けることが可能ですし、それぞれが住宅ローン控除を受けるためには、連帯債務であっても共有名義にする必要があります。

なぜペアローンや連帯債務で住宅ローンを借りる？

では、そもそもなぜ住宅ローンをペアローンや連帯債務で組むのか？

それは2人の収入を足して借入を多くするためでしょう。1人分よりも2人ぶん借りたほうが、1人で買うよりも高い予算の物件を検討することが出来ます。

住宅ローンを夫だけにしたいのであれば、夫の収入で購入できるだけの予算の物件を選べばいいのに、夫婦の収入を足して購入する理由は、より良い物件を選びたいからなのではありませんか。

離婚をするときに、離婚したどちらかが、新しいパートナーを見つけて、新しく家を購入したい、住宅ローンを組みたいとなったときに、前のパートナーと購入したときの住宅ローンが残っていれば、新しく組む住宅ローンに影響が出ます。

また子供の学校のことで、今住んでいる家をすぐに離れたくない等で、妻が夫の持ち分を購入するケース、逆に夫が妻の持ち分を購入し、妻は夫から借りてその家に住む、というようなケースもあるでしょうが、そもそもギリギリの収入で購入していた場合は、相手方の持分を買い取るためのローンを追加するなど、厳しいものがあります。

そうなってくると、結局は売却することになります。

1人でも購入することはできるけど、2人共が住宅ローン控除を受けたいから、2人の共有名義にして、ペアローンや連帯債務でローンを組んだ場合は、相手方の持ち分を買い取れるだけの余力はあると思いますが、2人の収入を足さないと購入できない物件の場合は、ほかに貯金などの資産がない限りは、相手方の持ち分を買い取ることは困難でしょう。